哈尔滨银行的资产质量持续恶化!
我在去年12月对哈尔滨银行的不良贷款进行过分析,原因是2021年12月6日,大连银保监局发布2张罚单,哈尔滨银行由于虚假资产转让掩盖不良、掩盖信用风险暴露,被罚100万元,并责令改正。
详情请见文章《“仙股”哈尔滨银行的真实不良贷款有多少?》
当时我使用哈尔滨银行2021年6月份的报表,现在哈尔滨银行在2022年3月31日发布了2021年12月报表,我们再来看一下该银行不良贷款的变化情况。
2021年底,哈尔滨银行不良贷款84.83亿元,比6月份增长0.85亿元,不良率2.88%,比6月份增长0.03个百分点。
面上看起来,哈尔滨银行的不良率仅比银保监会公布的城商银行平均不良率(1.82%)高出1.06个百分点。
实际是这样吗?
哈尔滨银行实际经营非常糟糕!
2021年底,哈尔滨银行的逾期贷款高达425亿元,比6月份同比增长139亿元,增幅48%,半年时间内增长了将近一半!
根据银保监会《商业银行金融资产风险分类暂行办法》,逾期90天以上应至少归为次级类。
哈尔滨银行公布的不良贷款仅84.83亿元,而逾期90天以上的贷款225亿元,不良贷款偏离度高达265%,比我上次分析的还要增长62个百分点!
哈尔滨银行在2021年贷款总额2943.59亿元,不良贷款除以贷款总额,所以哈尔滨银行的真实不良贷款应该至少为7.6%!比6月份我测算的还要再增长1.8个百分点!
我这里只是简单套用逾期90天即为不良贷款的银保监会规定,实际上银行还存在一部分非逾期欠息但实质为不良贷款的业务,也就是这个客户其实已经停产或者破产,已失去贷款本金清偿能力的业务。
所以哈尔滨银行真实不良贷款只会比7.6%还要高。
2021年末,哈尔滨银行的贷款总额仍维持在半年前的2943亿元,贷款增长乏力,而逾期贷款却增长了48%。
哈尔滨银行逾期1年以上(基本上就是100%的坏账了)131.71亿元,比6月份增长61.27亿元,增幅高达86.98%!正常情况下要多计提61.27亿元的拨备。
但是哈尔滨银行实际只比6月份多计提了38.94亿元的拨备,少了约22亿元。为什么呢?因为哈尔滨银行将逾期1年以上的贷款按照60%加计提(61.27*60%=37亿元,与哈尔滨银行38.94亿元基本一致),这算法非常鸡贼。
实际上,哈尔滨银行逾期1年以上的贷款中,信用类和保证类的贷款70.04亿元,比6月份增长了43.18亿元,正常情况下是要100%计提损失(而不是60%计提),所以哈尔滨银行少计提了约17亿元。
所以,哈尔滨银行真实的利润总额应该为-11亿元左右,而不是公布的5.61亿元。
触目惊心!
哈尔滨银行在2021年11月成功发行了30亿元无固定期限资本债,12月底的资本充足率比6月底提高了0.18个百分点,但是其核心一级资本充足率及一级资本充足率都是在降低了。
实际上,大量少计提拨备也会使得哈尔滨银行的资本充足率比实际要高,哈尔滨银行真实的资本充足率一定被严重高估了,实际资本充足率是在持续降低的。
哈尔滨银行贷款增长乏力,主要收入来源为息差,而息差已经降至1.78%(比城商银行平均水平低0.13个百分点),逾期及真实不良贷款大幅增长,实际利润为负,哈尔滨银行的资产质量比6月份越发恶化。
希望不要暴雷了。